L'assurance vie expliquée simplement

Une enveloppe, pas un produit

L'assurance vie est un contrat ouvert chez un assureur, dans lequel vous placez votre argent sur différents supports :

• Le fonds en euros : le capital est garanti par l'assureur (hors frais selon les contrats), mais il rapporte peu.
• Les unités de compte : des fonds, des ETF, de l'immobilier… Elles peuvent rapporter davantage, mais ne sont pas garanties et peuvent perdre de la valeur.

L'argent reste disponible

Contrairement à une idée reçue, vous pouvez retirer votre argent à tout moment : c'est un rachat, partiel ou total, qui se fait en quelques jours. Les 8 ans dont on parle souvent ne concernent que la fiscalité, pas la disponibilité.

La fiscalité des retraits

Seule la part de gains contenue dans un retrait est imposée, jamais les sommes versées. Si un quart de votre contrat est constitué de gains, un quart de chaque retrait est imposable. Après 8 ans, un abattement annuel de 4 600 € de gains (9 200 € pour un couple) s'applique sur l'impôt ; les prélèvements sociaux restent dus.

Les frais à surveiller

• Frais sur versement : 3 % sur 1 000 € versés, c'est 970 € réellement investis. Beaucoup de contrats en ligne n'en prélèvent pas.
• Frais de gestion annuels : prélevés chaque année sur l'épargne, ils figurent sur votre relevé annuel.
• Frais des supports : chaque fonds ou ETF a ses propres frais courants, qui s'ajoutent.

La transmission

Au décès, le capital va aux bénéficiaires désignés dans la clause bénéficiaire, avec un abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les versements effectués avant 70 ans. Pour les versements après 70 ans, l'abattement est de 30 500 € pour l'ensemble des bénéficiaires. La clause se relit à chaque grand changement de vie : mariage, naissance, divorce.